تسوية البنوك

تسوية البنوك هي مطابقة كل سطر في كشف البنك بالمقبوضات والمدفوعات المسجّلة في النظام، مع تفسير ما يبقى دون مطابقة. والفروق المعتادة رسوم البنك وفروق التوقيت والمقبوضات غير المعروفة والقيود الناقصة. وهي الضابط الأساسي الذي يضمن أن النقد في الدفاتر هو النقد في البنك.

ماذا يعني في الإمارات

الحسابات غير المسوّاة تخفي الأخطاء والمدفوعات المكررة، وأحيانًا الاحتيال. وفي الإمارات تشوّه أيضًا الموقف الضريبي: فالمقبوض غير المفسَّر قد يكون دخلًا خاضعًا للضريبة أو توريدًا كان يجب أن يحمل ضريبة القيمة المضافة بنسبة 5%، والمدفوع غير المفسَّر قد لا يكون قابلًا للخصم في ضريبة الشركات.

ما الذي تتحقق منه في المشروع

• استيراد الكشوف لكل حساب بنكي، برفع ملف أو بربط مباشر حيث يدعمه البنك والمنصّة.
• قواعد مطابقة للبنود المتكررة مثل رسوم البنك وتسويات البطاقات والرواتب والأقساط.
• حسابات مسوّاة منفصلة لكل عملة وكل كيان قانوني.
• تسوية نظيفة لكل حساب في تاريخ التحوّل قبل تحميل الأرصدة الافتتاحية.
• حساب معلّق للمقبوضات غير المعروفة يُراجع أسبوعيًا ويبقى قريبًا من الصفر.
• صلاحيات تمنع من يسجّل المدفوعات من اعتماد التسوية أيضًا.

اقرأ عن المحاسبة والمالية والإقفال الشهري.

أين يهمّ هذا المصطلح

مصطلحات أخرى